06 – Efetuar a conferência dos totais a débito e a crédito da capa de lote CON4090 – Guia de lotes efetivados, com os totais do relatório dos lançamentos contábeis do recebimento SUP1650. Estes totais deverão fechar, caso não fechem, significa ainda existem avisos de recebimentos com lançamentos contábeis pendentes de regularização. Rever o processo de análise e resolução das consistências e iniciar o fechamento a partir do passo 03.

07 – SUP5000 – Relação dos Avisos de Recebimento em Processo de Contagem – Efetuar a contagem dos avisos de recebimento pendentes de contagem e que estão identificados na listagem emitida pelo programa, utilizando o programa SUP0530 – Contagem e SUP2850 – Relatório de AR (Aviso de recebimento) em inspeção/inspecionados, lista AR com pendência de inspeção no SUP0570 – Inspeção.

08 – VDP0500 – Atualiza Data Fechamento Estoque (Comercial) – Informar que o módulo de faturamento encerrou a emissão de notas fiscais para o mês em processo de fechamento.

09 – SUP1940 – Bloqueia Movimentação – Informar que o módulo de suprimentos encerrou a emissão de notas fiscais para o mês em processo de fechamento.

10 – MAN3870 – Fechamento Mensal Manufatura – Informar que o módulo de manufatura encerrou o apontamento de produção para o mês em processo de fechamento.

11 – SUP1700 – Relatório das Diferenças entre o Físico e o Contábil – Analisar e solucionar todas as pendências relacionadas no relatório acima. Somente continuar o processo de fechamento depois de terem sido resolvidas as pendências para todos os tipos de itens. O acerto poderá ser efetuado pelo SUP1499 – Consistências – Acerto Diferença Físico x Contábil.

12 – Cadastrar uma versão de custos contábil no CST5820 – Versão de custo, referente ao mês de fechamento.

13 – CST8610 – Valorização dos estoque – Marcar e executar os processos Valorizar entradas recebimento?, Valorizar transferências entre unidades?, Calcula custo devolução clientes? (Caso o cliente optar em igualar os custos entre as notas fiscais de saída com a de devolução de clientes relacionadas a mesma nota fiscal) e Calcular custo médio?.

14 – SUP1810 – Consistências do Recebimento – Analisar e eliminar as consistências dos avisos de recebimento que são mostradas no relatório. Iniciar do passo 14 enquanto não forem resolvidas todas as consistências.

15 – SUP2080 – Consistências do Estoque – Analisar e eliminar as consistências dos itens comprados que são mostradas no relatório. Iniciar do passo 14 enquanto não forem resolvidas todas as consistências.

16 – SUP1820 – Movimento Mês – Emitir o relatório para itens comprados. Conferir o relatório resumo, onde não pode apresentar diferença entre o estoque final calculado com o estoque final contábil. Caso houver diferenças nestes valores, significa que as consistências não foram eliminadas, e portanto deverá ser iniciado o processo de fechamento do passo 14 enquanto houver consistências não regularizadas.

17 – SUP1750 – Fechamento Conta Almoxarifado – Listar o relatório para exibir os avisos de recebimento somente com diferenças. Caso houver diferenças no aviso de recebimento, significa que as consistências não foram eliminadas, e portanto deverá ser iniciado o processo de fechamento do passo 14 enquanto houver consistências não regularizadas.

18 – Efetuar o comparativo entre o total a débito das contas de estoque listadas pelo programa SUP1650 com o total das operações de entrada de aviso de recebimento (de origem fornecedor) do relatório do SUP1820 resumido. Caso houver diferenças, significa que as consistências mostradas no relatório SUP1750 não foram eliminadas. As diferenças deverão ser corrigidas e o processo de fechamento deverá ser iniciado a partir do passo 14.

19 – Efetuar o comparativo entre o total a crédito das contas de estoque listadas pelo programa SUP1650 com o total das operações de devolução de aviso de recebimento (de destino fornecedor) do relatório do SUP1820 resumido. Para solucionar estas diferenças deverá ser seguido o passo a passo abaixo:

– Emitir o relatório analítico SUP2710 – Relatório Crítica para Auditoria por Tipo de Item, Grupo de Estoque e Operação de Estoque.

– Comparar os totais das saídas de cada dia, das operações de devoluções e de débito a fornecedores do SUP2710 com os totais de CREDITO dia a dia do relatório SUP1650 identificando os dias que apresentaram divergências.

– Para os dias que apresentarem divergências, emitir o SUP2110 – Listagem Diária da Movimentação de Estoque, das operações de devoluções a fornecedores e de débito a fornecedores, ordenado por data/operação/doc/item e o relatório SUP1650 – Lançamentos Contábeis – Analítico.

– Comparar os relatórios SUP2110 com o SUP1650 por documento. Uma vez identificadas as diferenças, proceder a correção e iniciar o processo de fechamento a partir do passo 14.

20 – SUP5460 – Consumo de Estoque por Centro de Custo – Emitir e conferir se a soma das operações de consumo para centros de custo do SUP1820 resumido fecha com o total geral do SUP5460. Caso não fechem, significa que existem movimentações de estoque de consumo por centro de custo com conta contábil diferente do tipo 08 – centro de custo. As contas destas movimentações deverão ser alteradas pelo programa SUP0710/SUP50003 – Movimentação Diária, pela função D_modifica_conta/Modificar.

21 – SUP7660 – Lançamentos Contábeis do Estoque Analítico – Emitir o relatório para os itens comprados considerando todas as operações de estoque listadas no SUP1820 resumido. Todas as operações de estoque listadas no SUP1820 deverão estar cadastradas no SUP3290 – Contabilização Automática. Analisar as consistências emitidas pelo SUP7661 – Relatório dos erros na contabilização, que deverão ser regularizadas antes do prosseguimento do fechamento. Após as correções, analisar a necessidade de iniciar o processo de fechamento a partir do passo 14, ou apenas extrair os relatórios para conferência.

22 – Os totais de cada operação de estoque mostrada no SUP7660 deverão fechar com os totais de cada operação mostrada no SUP1820 resumido.

23 – SUP7620 – Lançamentos Contábeis – Por Conta – O total dos débitos deve fechar com o total de créditos, bem como estes totais devem fechar com o total emitido pelo SUP7660. Caso haverem diferenças, significa que existem diferenças não regularizadas nas etapas anteriores.

24 – SUP3010 – Inventário Físico Contábil – Emitir para itens comprados.

25 – SUP8710 – Posição dos Estoques por Conta Contábil – Emitir para itens comprados.

26 – SUP4880 – Movimento de Estoque Fechamento – Emitir para itens comprados.

27 – SUP2050 – Resumo Movto. por Categoria – Emitir para itens comprados.

28 – Verificar se os totais dos relatórios SUP3010, SUP8710, SUP4880 e SUP2050 batem com o total do relatório SUP1820 resumido em relação ao campo Estoque Final Contábil. Caso não esteja batendo, significa que existe alguma diferença de valor não regularizada no relatório SUP2080. As diferenças deverão ser corrigidas e o processo de fechamento deverá ser iniciado a partir do passo 14.

29 – Caso o parâmetro de efetivação automática do lote EST não esteja marcado, efetivar na contabilidade o lote gerado pelo programa CON3950 – Consistência e efetivação lotes.

30 – CON0210 – Razão contábil – Comparar o saldo total das contas de estoque com o total do saldo de estoque contábil do SUP1820 resumido. Caso não fechem, significa que no processo de fechamento ainda possui consistências não corrigidas. Sendo assim, executar novamente todo o passo a passo para identificar as divergências e proceder a correção dos documentos identificados nas consistências dos relatórios emitidos no passo a passo.

Abaixo está o passo a passo das atividades a serem realizadas no fechamento de custos:

31 – CST8600 – Consistências – Emitir o relatório de consistências de custos. Este programa pode ser emitido durante o mês.

32 – CST8600 – Preparação dos dados – Processar todas as etapas dessa rotina (Estrutura utilizada, Apropriação de consumo, Tempos, Taxa de absorção e Custos operacionais).

33 – CST8600 – Opção rateio – Se necessário, executar a rotina de GIF através dessa opção.
Observação: Caso alguma base de rateio seja por horas (calculadas pela etapa Tempos), deve-se processar até essa etapa, executar a atualização das base do GIF, efetuar o rateio, e voltar para as demais etapas no CST8600.

34 – CST8610 – Opção Produção – Calcular o custo de produção, valorizar os movimentos de estoque e calcular o custo médio.

35 – CST7100 – Valorização da produção / CST7210 – Mapa de Localização de custos. Efetuar o comparativo entre os totais dos relatórios

36 – CST7110 – Contabilização de custos – Se estiver tudo OK, efetuar a contabilização da produção. Abrir os 2 relatórios gerados na emissão dessa rotina. No segundo, procurar pela palavra NAO (sem til) e verificar se algum lançamento não foi efetuado por falta de parâmetros. O total do primeiro relatório deve estar igual ao CST7100.

37 – CST5560 – Custo dos produtos vendidos – Confrontar o total desse relatório por operação de estoque com o relatório resumido das movimentações de estoque dos itens produzidos emitido pelo programa SUP1820.

38 – CST5390 – Envia os lançamentos para a Contabilidade. No CON1640 – Cadastro de sistemas, sugere-se parametrizar o sistema CST para Gerar lotes sumariados e Efetivação automática. 1.4. Encerramento e Reabertura

39 – CST8610 – Cálculo Custo Médio – Processar a função Encerra mês. Significa que neste ponto, o processo de fechamento está encerrado e que todas as validações foram efetuadas com sucesso.

40 – SUP0505 – Reabertura do Fechamento de Estoque – Havendo necessidade de reabertura do mês já fechado, deverá ser processado este programa para todos os meses até o mês que se deseja iniciar o processamento novamente.